Étienne consulte son avis de cotisation avant de verser de l'argent dans son REER. Une ligne indique le maximum déductible. Une autre tient compte des cotisations déjà versées, mais pas encore déduites. Il allait utiliser le plus grand montant pour décider de son nouveau dépôt.
La distinction compte : une déduction se demande dans la déclaration; une cotisation est de l'argent déjà versé au régime.
Partir des renseignements les plus récents
Étienne utilise son dernier avis de cotisation ou de nouvelle cotisation, ou les renseignements de son compte ARC. Une correction ultérieure peut modifier les chiffres. Une ancienne capture d'écran ne suffit donc pas si la déclaration a changé.
Les droits REER ne correspondent pas simplement à un pourcentage du salaire de ce mois. Le calcul tient compte du revenu gagné l'année précédente, des plafonds, des facteurs d'équivalence et des droits inutilisés reportés. Les cotisations au REER du conjoint utilisent généralement les droits de la personne qui cotise.
Tenir compte de l'argent déjà versé
Supposons un maximum déductible de 12 000 $ et des cotisations inutilisées déjà déclarées de 3 000 $. Ces cotisations peuvent permettre une déduction future, mais ne constituent pas de nouveaux droits. Dans cet exemple simplifié, il reste 9 000 $ avant les autres cotisations ou ajustements.
Étienne vérifie ensuite les versements faits depuis, y compris au REER collectif du travail. Si 2 000 $ supplémentaires ont été cotisés, son solde de travail passe à 7 000 $. Cet exemple illustre le rapprochement; il ne remplace pas son calcul réel.
Séparer cotisation et déduction
Une cotisation admissible peut parfois être déduite une année ultérieure. Reporter la déduction n'annule pas le versement et ne crée pas de nouveaux droits maintenant.
Étienne conserve les reçus de tous ses établissements et un total daté. Il identifie les cotisations des 60 premiers jours, dont la période de déclaration prête à confusion. Avant un nouveau dépôt, il explique les écarts plutôt que de supposer que la banque connaît tout son historique.
