Un REER doit généralement arriver à échéance avant la fin de l'année où son rentier atteint 71 ans. Attendre la période de cotisation du printemps suivant peut faire manquer la bonne date.
Commencez par énumérer tous les REER, même ceux détenus dans différents établissements.
Comparer les possibilités
L'ARC présente trois grandes options : retirer les fonds, les transférer directement dans un FERR ou acheter une rente admissible. Une combinaison peut convenir, mais les conséquences fiscales et les paiements diffèrent.
Un retrait en espèces s'ajoute généralement au revenu. Un transfert direct admissible dans un FERR n'utilise pas de droits de cotisation REER et ne crée pas une nouvelle déduction. Recevoir l'argent personnellement puis tenter de le redéposer n'est pas la même opération.
Une rente change aussi l'accès aux fonds et le calendrier des paiements. Examinez le contrat avant de choisir.
Confirmer les dates de cotisation et de traitement
Le 31 décembre de l'année des 71 ans est la limite pour cotiser à ses propres REER, selon les droits disponibles. La période habituelle des 60 premiers jours ne prolonge pas cette limite d'âge.
Une cotisation au REER d'un conjoint plus jeune peut rester possible si le cotisant possède des droits et si le conjoint respecte les conditions d'âge. Cela n'autorise pas de nouvelles cotisations au propre régime de la personne plus âgée.
Demandez les délais de traitement, les instructions requises et les mesures nécessaires pour les placements transférés.
Préparer le revenu de l'année suivante
Un nouveau FERR n'impose normalement aucun retrait minimal pendant son année d'établissement; les minimums annuels commencent l'année suivante. Examinez la fréquence, les retenues et le choix disponible d'utiliser l'âge du conjoint.
Gardez la confirmation du transfert et le dernier relevé REER. Le plan de fin d'année doit montrer la destination de chaque compte et le début des obligations de paiement.
