Une première déclaration canadienne demande souvent des renseignements qu'aucun employeur ou établissement canadien n'enverra automatiquement. Les réunir tôt évite de devoir deviner au moment de produire la déclaration.
Classez le dossier selon les questions à résoudre plutôt que selon l'ordre des courriels reçus.
Établir l'identité, les dates et la famille
Conservez de façon sécurisée le numéro d'assurance sociale et les documents d'identité, les coordonnées courantes et les faits justifiant la date de résidence fiscale. Ajoutez les renseignements du conjoint et les changements familiaux pertinents.
Une première page utile résume la chronologie, les pays concernés et les questions ouvertes. Elle ne reprend pas simplement la date de résidence permanente si l'analyse fiscale mène à une autre date.
Réunir les revenus par source et période
Rassemblez les feuillets canadiens et les relevés étrangers de salaire, banque, placements, location et pension. Séparez les périodes de résidence et de non-résidence. Gardez les montants bruts, impôts étrangers et méthodes de conversion.
Les prestations et crédits peuvent aussi exiger le revenu mondial antérieur ou celui d'un conjoint non résident. Identifiez ces totaux pour ne pas confondre renseignement de calcul et revenu imposable.
Si un relevé étranger couvre une autre année fiscale, obtenez les détails mensuels nécessaires. Son total annuel ne correspond pas forcément à l'année civile canadienne ou à votre période de résidence.
Préserver les valeurs utiles plus tard
Pour certains biens détenus au début de la résidence, la juste valeur marchande à cette date devient pertinente pour le coût fiscal canadien. Gardez les relevés, évaluations et preuves de propriété. Les pensions, biens canadiens et autres exceptions demandent leur propre examen.
L'exception T1135 de première année ne justifie pas de jeter les renseignements sur les biens étrangers. Ils peuvent servir aux déclarations futures et aux ventes.
Ajouter les reçus et confirmations
Joignez les documents admissibles de scolarité, soins médicaux, dons et garde d'enfants, ainsi que les demandes de prestations déjà transmises. Conservez ensuite la confirmation de production et l'avis de cotisation.
Avant de cotiser au REER, vérifiez les droits réels. Un nouveau salaire canadien ne crée pas automatiquement une déduction immédiate. Un dossier clair soutient aussi les décisions suivantes.
