Le lave-vaisselle s’est arrêté au milieu d’une brassée de bols de lentilles. Pendant trois jours, le comptoir ressemblait à la cuisine d’un petit restaurant après la fermeture.
J’ai retiré 2 000 $ de mon CELI pour la réparation et quelques dépenses domestiques en retard. Je comptais remettre cette somme de côté avant décembre. La reverser me semblait être la dernière étape de la réparation.
Camille m’a demandé s’il me restait des droits de cotisation. Je lui ai montré mon solde bancaire. Elle a attendu.
Le retrait ne libère pas de droits immédiatement
Un retrait ordinaire du CELI s’ajoute aux droits de cotisation le 1er janvier de l’année civile suivante. Le remplacer la même année exige donc des droits déjà disponibles. Les règles de retrait de l’ARC.
Supposons qu’il me restait exactement 500 $ de droits avant de retirer 2 000 $ en 2026, sans autre cotisation ensuite. Mes droits disponibles pour 2026 restent de 500 $. Remettre les 2 000 $ au complet en décembre créerait un excédent de 1 500 $.
Le 1er janvier 2027, le retrait ordinaire de 2 000 $ s’ajouterait de nouveau à mes droits. Ce calcul ne suppose aucun nouveau plafond annuel particulier pour 2027.
Réunir les relevés de tous les comptes
Les renseignements dans le compte de l’ARC peuvent ne pas encore refléter les opérations récentes. J’ai donc rassemblé les relevés de mes deux institutions et vérifié ensemble cotisations, retraits et transferts. Les droits appartiennent à la personne; chaque CELI n’offre pas son propre plafond. Le calcul des droits selon l’ARC.
Pour déplacer un CELI entre institutions, il faut aussi organiser un transfert direct. Retirer l’argent soi-même puis le déposer ailleurs utilise des droits, même si l’on appelle cela un transfert.
J’ai conservé mes calculs avec les relevés et laissé provisoirement l’argent à l’extérieur du CELI. Je pouvais attendre d’avoir compris avant d’appuyer sur le bouton.
Le lave-vaisselle a terminé son cycle pendant que je classais les documents. Cette fois, la vaisselle qui restait à sécher tenait sur l’égouttoir.
Règles vérifiées le 20 octobre 2026. L’exemple suppose une résidence fiscale canadienne continue et un retrait ordinaire.
